РАЗБОР
Оплата на карту: новые риски для получателя и отправителя

С 1 июня вступили в силу новые меры контроля денежных переводов, и вопросов стало больше, чем ответов. Руководитель направления по ведению учета Тамара Аксельрод помогает разобраться: что теперь требует закон и как избежать типичных ошибок.


Новостные сайты пестрят заголовками о том, что с 1 июня 2025 года «Мелкие переводы на карту могут заблокировать», «Все переводы на карты будут облагаться НДФЛ», «За перевод родственникам придется платить НДФЛ», «Банки сдадут вас налоговой». Давайте вместе разберемся, что из этого правда и стоит ли переживать:

Тамара Аксельрод
Руководитель направления по ведению учета
С 1 июня 2025 года в России вступил в силу закон № 522-ФЗ , который внес изменения
в 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Основное нововведение — усиленный контроль за переводами между физлицами и между физлицами и юрлицами.
Что это значит?
Если вы регулярно получаете деньги на карту — особенно от разных отправителей, в стабильных объемах и без явного указания назначения платежа — ваши операции могут вызвать вопросы.

Что поменялось?


1.

Росфинмониторинг получил

больше полномочий:


  • Право приостанавливать операции по счетам. Если у Росфинмониторинга есть подозрение, что денежные средства (перевод) получены преступным путем или с использованием мошеннической схемы, то он имеет право временно приостановить операции по счетам (до 10 рабочих дней) для выяснения обстоятельств перевода (во внесудебном порядке, без решения суда).

  • Доступ к данным из национальных платежных систем МИР и СБП. Это значит, что выявлять цепочки отмывания, мелкие транзакции технологически теперь будет проще, быстрее и точнее.

2.

Банк обязан сообщать Росфинмониторингу

обо всех подозрительных операциях.


Особенно если у получателя нет соответствующего дохода или есть признаки «обхода налогов».

Примеры подозрительных операций:
  • Переводы на счета лиц, находящихся в черном списке Центрального банка, связанных с мошенничеством.
  • Нехарактерные операции для клиента. Например, если у вас по карте проходят несколько небольших операций в месяц и резко пошли крупные суммы, переводы на разные карты и сразу вывод денег.
  • Использование устройств, с которых ранее проводились мошеннические действия.
  • Активная смс-переписка в момент перевода, звонки с каких-то номеров, которые уже фигурировали в мошеннических схемах.
Главный вопрос
«Будут ли облагаться НДФЛ переводы между физлицами»?
Ответ: Нет, ФНС говорит о том, что бытовые переводы между родственниками, друзьям это не доход человека. Примером таких переводов могут быть: подарок от родственника, погашение долга, оформленного распиской, возврат займа.

НДФЛ возникает, если вы получаете доход либо от какой-то деятельности, либо от продажи чего-либо.
Например: продажа товара через личный блог, оплата за уборку, оплата услуг дизайнера или какой-либо консультации.

Кому особенно важно обратить внимание на новые правила:

1. Самозанятым и фрилансерам,
которые принимают оплату от клиентов на карту без чеков.

2. Блогерам и инфлюенсерам,
которым переводят деньги за рекламу.

3. Клиентам таких специалистов,

потому что они тоже попадают в зону риска (как отправители денег физлицу без договора).

Вывод
Технически теперь возможно проанализировать каждую карту, каждую транзакцию и даже частоту переводов.
Но обычным людям, не участвующим в дропперских цепочках, схемах по отмыванию доходов и тем более не организующим такие схемы, не стоит переживать. Конечно, есть риск ошибочной блокировки. Поэтому, если вы или ваши исполнители принимают оплату на карту физлица, старайтесь оставаться в правовом поле и быть готовыми предоставить подтверждающие документы контролирующим органам.
Тамара Аксельрод
Руководитель направления
по ведению учета